湖南艾华集团股份有限公司 关于公司开展外汇套期保值业务的公告

（上接B69版）

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（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况

本公司2022年度无募集资金投资项目先期投入及置换情况身份证外汇。

（三）募集资金永久性补充流动资金情况

本公司2022年度无募集资金永久性补充流动资金情况身份证外汇。

（四）利用闲置募集资金购买银行理财产品的情况说明

经2022年4月2日公司第五届董事会第六次会议、第五届监事会第六次会议审议，并经2022年4月28日召开2021年年度股东大会审议通过，同意公司为提高资金使用效率，合理利用闲置募集资金，在不影响公司募投项目正常实施进度的情况下，同意公司使用总额不超过人民币1.5亿元的闲置募集资金购买期限不超过12个月的低风险、保本型理财产品，自公司股东大会审议通过之日起12月之内有效身份证外汇。在上述额度及决议有效期内，资金可滚动使用。

四、变更募投项目的资金使用情况

本公司2022年度募集资金投资项目未发生变更，也无对外转让或置换的情况身份证外汇。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司董事会认为本公司已按中国证监会《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、上海证券交易所颁布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了本公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况身份证外汇。本公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。

六、保荐机构对公司年度募集资金存放与使用情况所出具专项核查报告的结论性意见

平安证券股份有限公司在《湖南艾华集团股份有限公司2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见》中出具了专项核查意见：公司 2022年度募集资金存放和使用符合《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》《湖南艾华集团股份有限公司募集资金管理制度》等相关规定要求，对募集资金进行了专户存放和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情况身份证外汇。

七、存在两次以上融资且当年分别存在募集资金运用情况

本公司不存在两次以上融资且当年分别存在募集资金运用的情况身份证外汇。

附件：1．湖南艾华集团股份有限公司募集资金使用情况对照表

2023年4月24日

附件1

湖南艾华集团股份有限公司

募集资金使用情况对照表

截止日期：2022年12月31日

编制单位：湖南艾华集团股份有限公司 金额单位：人民币元

注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额身份证外汇。

注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定身份证外汇。

注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致身份证外汇。

湖南艾华集团股份有限公司

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任身份证外汇。

重要内容提示：

● 湖南艾华集团股份有限公司（以下简称“公司”）拟于2023年使用自有资金与具有合法资质的、信用级别高的大型商业银行或其他金融机构开展总额不超过20,000 万美元或其他等值外币（额度范围内资金可滚动使用）的外汇套期保值业务，有效期自公司股东大会审议通过之日起12月内有效身份证外汇。交易品种品种包括但不限于：远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、利率互换、利率掉期、利率期权及其他外汇衍生产品或上述产品的组合。

● 公司的外汇套期保值业务以正常生产经营为基础，以规避和防范汇率风险为目的，不进行单纯以盈利为目的的投机和套利交易身份证外汇。

● 审议程序：2023年4月23日，公司召开第五届董事会第十四次会议、第五届监事会第十四次会议，分别审议通过《关于公司开展外汇套期保值业务的议案》，独立董事发表了书面意见身份证外汇。该议案尚需提交公司股东大会审议批准。

● 特别风险提示：公司进行外汇套期保值业务遵循稳健、中性原则，不进行以投机为目的的外汇交易，所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的身份证外汇。但外汇套期保值业务操作仍存在一定的汇率风险、内部操作风险、交易违约风险等，敬请投资者注意投资风险。

湖南艾华集团股份有限公司于2023年4月23日召开了第五届董事会第十四次会议、第五届监事会第十四次会议，审议通过《关于公司开展外汇套期保值业务的议案》身份证外汇。随着公司进出口销售业务发展，外币结算业务双向波动频繁，为合理规避外汇市场波动风险，公司根据经营发展的需要，与具有合法资质的、信用级别高的大型商业银行或其他金融机构开展衍生品交易业务，锁定外汇波动风险，减少汇率波动对公司业绩的影响。同意公司于2023年使用自有资金与具有合法资质的、信用级别高的大型商业银行或其他金融机构，开展总额不超过20,000 万美元或其他等值外币（额度范围内资金可滚动使用）的外汇套期保值业务，自公司股东大会审议通过之日起12月内有效。外汇套期保值业务具体情况如下：

一、外汇套期保值业务情况概述

（一）外汇套期保值目的

为合理规避汇率风险，降低汇率波动对公司成本控制和经营业绩造成的不利影响，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用身份证外汇。公司拟开展外汇套期保值业务。该业务以正常生产经营为基础，以规避和防范汇率风险为目的，不进行单纯以盈利为目的的投机和套利交易。

（二）业务品种

外汇套期保值业务品种包括但不限于：远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、利率互换、利率掉期、利率期权及其他外汇衍生产品或上述产品的组合身份证外汇。

（三）业务币种

公司的外汇套期保值业务仅限于公司实际生产经营所使用的主要结算货币，主要有美元、港币等身份证外汇。

（四）业务规模及期限

公司拟开展的外汇套期保值业务资金额度不超过20,000 万美元或其他等值外币（额度范围内资金可滚动使用），额度有效期自公司股东大会审议通过之日起12月内身份证外汇。

（五）资金来源

公司开展外汇套期保值业务资金来源均为公司自有资金，不涉及募集资金身份证外汇。

（六）授权事项

公司董事会提请股东大会授权公司董事长在额度范围和有效期内签署日常外汇套期保值业务相关合同文件，公司财务中心负责组织实施相关事宜身份证外汇。

二、审议程序

2023年4月23日，公司召开第五届董事会第十四次会议、第五届监事会第十四次会议，分别审议通过《关于公司开展外汇套期保值业务的议案》，独立董事发表了同意的独立意见身份证外汇。该事项尚需提交公司股东大会审议批准。

三、开展外汇套期保值业务的可行性

公司开展外汇套期保值业务是以具体经营业务为依托，不进行单纯以盈利为目的的投机和套利交易，是在充分保障日常经营性资金需求、不影响正常经营活动并有效控制风险的前提下开展的，可以有效规避和防范外汇市场风险，防范汇率大幅波动对公司造成不良影响，增强公司财务稳健性，不存在损害公司和股东利益的行为身份证外汇。公司已制定了《外汇套期保值业务管理制度》，通过加强内部控制，落实风险防范措施，为公司从事外汇套期保值业务提供了可靠保障。综上，公司开展外汇套期保值业务具有充分的必要性和可行性。

四、开展外汇套期保值业务的风险性分析

公司进行外汇套期保值业务遵循稳健、中性原则，不进行以投机为目的的外汇交易，所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的身份证外汇。但是进行外汇套期保值业务也会存在一定的风险：

（一）汇率大幅波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，套期保值业务汇率报价可能偏离公司实际收付时的汇率，造成汇兑损失身份证外汇。

（二）内部操作风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控不完善或操作人员水平而造成风险身份证外汇。

（三）客户或供应商违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回，或支付给供应商的货款后延，均会影响公司现金流量情况，从而可能使实际发生的现金流与已操作的外汇套期保值业务期限或数额无法完全匹配身份证外汇。

五、公司采取的风险控制措施

（一）公司开展远期外汇交易遵循套期保值、中性原则，不做投机性套利交易，在签订合约时严格按照公司预测的收汇期、付汇期和金额进行交易，所有远期结售汇业务均有正常的贸易背景身份证外汇。

（二）公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》，对本公司外汇套期保值业务的管理原则及要求、审批权限、管理及内部操作流程等进行了明确规定，对外汇套期保值业务行为和风险进行了有效规范和控制身份证外汇。公司将严格按照《外汇套期保值业务管理制度》的规定进行操作，控制业务风险，确保制度有效执行。

（三）公司制定了完善的操作流程，为避免内部控制风险，公司财务中心负责统一管理公司外汇套期保值业务，严格按照流程进行业务操作，有效的保证制度的执行身份证外汇。

（四）公司加强应收账款的风险管控，严控逾期应收账款和坏账，努力提高回款预测的准确度，降低预测风险身份证外汇。

（五）公司财务中心外汇业务相关人员将持续跟踪外汇公开市场价格或公允价值变动，及时评估外汇套期保值交易的风险敞口变化情况，并定期向公司管理层报告身份证外汇。

（六）公司审计部门定期或不定期对外汇套期保值业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况进行审查身份证外汇。

六、开展套期保值业务对公司的影响及相关会计处理

开展套期保值业务， 能一定程度上减少利率汇率波动所带来的风险， 降低利率汇率波动对公司生产经营造成的影响， 有利于公司生产经营的稳定性和可持续性， 不会对公司正常生产经营产生重大影响身份证外汇。

公司将严格按照中华人民共和国财政部发布的《企业会计准则第 22 号一一金融工具确认和计量》 《企业会计准则第 23 号一一金融资产转移》 《企业会计准则第 24 号一一套期会计》 《企业会计准则第 37 号一一金融工具列报》的相关规定及其指南，对外汇套期保值业务进行相应核算和披露身份证外汇。

七、独立董事意见

经核查，独立董事认为：公司开展外汇套期保值业务，是为了有效防范和化解由于汇率变动带来的市场风险，减少因汇率价格波动造成的公司风险，降低汇率波动对公司正常经营的影响，这是保护正常经营利润的必要手段，不是以盈利为目的的投机、套利交易，具有必要性身份证外汇。公司已制定了《外汇套期保值管理制度》并完善了相关内控流程，公司采取的针对性风险控制措施可行有效，不存在损害公司和全体股东、尤其是中小股东利益的情形。因此，独立董事一致同意公司开展外汇套期保值业务事项。

八、上网公告文件

1．《湖南艾华集团股份有限公司独立董事关于公司第五届董事会第十四次会议相关事项的独立意见》

2．《湖南艾华集团股份有限公司外汇套期保值业务管理制度》

九、备查文件

1．《湖南艾华集团股份有限公司第五届董事会第十四次会议决议》

2．《湖南艾华集团股份有限公司第五届监事会第十四次会议决议》

3．《湖南艾华集团股份有限公司开展外汇套期保值业务的可行性分析报告》

特此公告身份证外汇。

湖南艾华集团股份有限公司

董事会

2023年4月24日

证券代码： 603989 证券简称：艾华集团 公告编号：2023-026

转债代码：113504 转债简称：艾华转债

湖南艾华集团股份有限公司

关于召开2022年年度股东大会的通知

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任身份证外汇。

重要内容提示：

● 股东大会召开日期：2023年5月18日

● 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统

一、 召开会议的基本情况

（一） 股东大会类型和届次

2022年年度股东大会

（二） 股东大会召集人：董事会

（三） 投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的方式

（四） 现场会议召开的日期、时间和地点

召开的日期时间：2023年5月18日 14点30分

召开地点：湖南省益阳市赫山区桃花仑东路（紫竹路南侧）艾华集团办公楼三楼会议室

（五） 网络投票的系统、起止日期和投票时间身份证外汇。

网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统

网络投票起止时间：自2023年5月18日

至2023年5月18日

采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股东大会召开当日的交易时间段，即9:15-9:25，9:30-11:30，13:00-15:00；通过互联网投票平台的投票时间为股东大会召开当日的9:15-15:00身份证外汇。

（六） 融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序

涉及融资融券、转融通业务、约定购回业务相关账户以及沪股通投资者的投票，应按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号 一 规范运作》等有关规定执行身份证外汇。

（七）涉及公开征集股东投票权

无

二、 会议审议事项

本次股东大会审议议案及投票股东类型

（一） 各议案已披露的时间和披露媒体

上述议案已分别经第五届董事会第十四次会议，第五届监事会第十四次会议审议通过身份证外汇。相关内容详见上海证券交易所网站及公司指定媒体《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》。

（二）特别决议议案：8

（三）对中小投资者单独计票的议案：5-12

（三）涉及关联股东回避表决的议案：无

（四）应回避表决的关联股东名称：无

（五）涉及优先股股东参与表决的议案：无

三、 股东大会投票注意事项

（一）本公司股东通过上海证券交易所股东大会网络投票系统行使表决权的，既可以登陆交易系统投票平台（通过指定交易的证券公司交易终端）进行投票，也可以登陆互联网投票平台（网址：vote.sseinfo.com）进行投票身份证外汇。首次登陆互联网投票平台进行投票的，投资者需要完成股东身份认证。具体操作请见互联网投票平台网站说明。

（二）持有多个股东账户的股东，可行使的表决权数量是其名下全部股东账户所持相同类别普通股和相同品种优先股的数量总和身份证外汇。

持有多个股东账户的股东通过本所网络投票系统参与股东大会网络投票的，可以通过其任一股东账户参加身份证外汇。投票后，视为其全部股东账户下的相同类别普通股和相同品种优先股均已分别投出同一意见的表决票。

持有多个股东账户的股东，通过多个股东账户重复进行表决的，其全部股东账户下的相同类别普通股和相同品种优先股的表决意见，分别以各类别和品种股票的第一次投票结果为准身份证外汇。

（三）同一表决权通过现场、本所网络投票平台或其他方式重复进行表决的，以第一次投票结果为准身份证外汇。

（四）股东对所有议案均表决完毕才能提交身份证外汇。

四、 会议出席对象

（一）股权登记日收市后在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司股东有权出席股东大会（具体情况详见下表），并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决身份证外汇。该代理人不必是公司股东。

（二）公司董事、监事和高级管理人员身份证外汇。

（三）公司聘请的律师身份证外汇。

（四）其身份证外汇他人员

五、 会议登记方法

（一）参加现场会议的登记方法

1．个人股股东应出示本人身份证和股东账户卡；个人股东委托他人出席会议的，受托人应出示本人身份证、委托人签署的授权委托书（见附件）、委托人身份证复印件和委托人账户卡身份证外汇。

2．法人股东出席会议的，应出示法定代表人身份证、法定代表人有效证明、加盖公章的法人股东营业执照复印件和股东账户卡；法人股东委托代理人出席会议的，代理人应出示本人身份证、加盖公章的法定代表人授权委托书、加盖公章的法人股东的营业执照复印件和股东账户卡身份证外汇。

3．异地股东可用信函、传真或邮件方式办理登记，本公司不接受电话登记身份证外汇。

（二）登记时间：2023年5月15日上午8:00一12:00，下午1:30一5:30（信函以收到邮戳为准）身份证外汇。

（三）登记联系方式：

1．登记地址：湖南省益阳市桃花仑东路（紫竹路南侧）艾华集团证券部

2．联系人：杨湘、孙若钊

3．联系电话：0737-6183891

4．传真：0737-4688205

5．电子邮件：xiang.yang@aihuaglobal.com

6．邮政编码：413002

六、 其身份证外汇他事项

（一）与会股东交通及食宿等费用自理身份证外汇。

（二）网络投票期间，如网络投票系统遇突发重大事件的影响，则本次股东大会的进程按当日通知进行身份证外汇。

特此公告身份证外汇。

湖南艾华集团股份有限公司董事会

2023年4月24日

附件1：授权委托书

● 报备文件

提议召开本次股东大会的董事会决议

附件1：授权委托书

授权委托书

湖南艾华集团股份有限公司：

兹委托 先生（女士）代表本单位（或本人）出席2023年5月18日召开的贵公司2022年年度股东大会，并代为行使表决权身份证外汇。

委托人持普通股数：

委托人持优先股数：

委托人股东帐户号：

委托人签名（盖章）： 受托人签名：

委托人身份证号： 受托人身份证号：

委托日期： 年 月 日

备注：

委托人应当在委托书中“同意”、“反对”或“弃权”意向中选择一个并打“√”，对于委托人在本授权委托书中未作具体指示的，受托人有权按自己的意愿进行表决身份证外汇。

证券代码： 603989 证券简称：艾华集团 公告编号：2023-027

转债代码：113504 转债简称：艾华转债

湖南艾华集团股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任身份证外汇。

重要内容提示：

● 本次会计政策变更根据法律法规和国家统一的会计制度的要求进行的调整，不会对湖南艾华集团股份有限公司（以下简称“公司”）财务状况和经营成果造成重大影响身份证外汇。

一、本次会计政策变更概述

2021年12月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第15号》（财会[2021]35号），规定了“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”内容自2022年1月1日起施行身份证外汇。

2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号），规定了“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行，允许企业自发布年度提前执行；规定了“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行身份证外汇。本次会计政策的变更是公司根据法律法规和国家统一的会计制度的要求进行的变更，无需提交公司董事会和股东大会审议。

二、本次会计政策变更的具体内容

变更前采用的会计政策：本次会计政策变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规定身份证外汇。 本次会计政策变更后，公司将执行《企业会计准则解释第15号》《企业会计准则解释第16号》的相关规定。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

三、本次会计政策变更时间

根据准则解释15号的要求，公司决定“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”内容自2022年1月1日起施行身份证外汇。根据准则解释16号的要求，公司决定“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行；“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自2022年1月1日起施行。

四、本次会计政策变更对公司的影响

本次会计政策变更不涉及对公司以前年度的追溯调整，不会对公司财务状况和经营成果造成重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情况身份证外汇。

特此公告身份证外汇。

湖南艾华集团股份有限公司

董 事 会

2023年4月24日

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