飞力达董秘童少波：践行新证券法，进一步提升公司治理

2020年3月1日，新证券法正式施行，为中国资本市场注册制改革吹响号角新证券法。近3年来，伴随着新证券法的实施，证券监管机构要求进一步规范上市公司行为，更加强调要加强保护投资者的合法权益。在新法规及新征程下，资本市场对上市公司董事会秘书的责任与担当提出了更新及更多的要求。

董秘是上市的高级管理人员，对内负责公司治理、保障公司规范化运作、筹备“三会”运作、股权事务管理、股权投资等事宜；对外负责公司信息披露、投资者关系管理新证券法。董秘作为上市公司与证券交易所之间的纽带，在新证券法颁布后，又该如何处理与面对呢？

童少波，上市企业飞力达（300240.SZ）董事会秘书，拥有多项行业重量级证书，原保荐代表人资格、上交所董秘资格认证、深交所董秘资格认证、证券业从业资格认证、基金业从业资格认证、中国注册会计师（CPA）、中国注册资产评估师（CPV）、国际内部审计师（CIA）、会计师中级职称、美国项目管理专家（PMP）等新证券法。面对新证券法，他向公司董事会提出要依照最新法规结合飞力达公司实际情况，从治理制度建设层面、合规机构建设层面以及日常风控管理层面等三个层面切入，进一步加强完善及提升公司治理水平。

(一) 在治理制度建设层面

童少波指出，在该层面，首先应依公司实际情况及最新法规，修订并完善《公司章程》新证券法。《公司章程》是公司的宪章，是公司成立的基础，也是公司赖以生存的灵魂。童少波认为第一步得依据最新公司法及证券法等法律法规，更新《公司章程》，对公司治理进行顶层制度设计及完善，并让公司每一位董监高了解和熟悉最新法律法规及公司章程的变化，可以起到对公司治理的最先革新。其次，以《公司章程》为依托，对“三会”管理、董事会授权、对外担保、银行融资、财务资助、外汇套保、关联交易及实控人资金占用等与公司治理相关的各类重大风险领域之基本制度进行了全面的梳理、补充和完善，形成了一整套相对完善的公司治理规范运作制度。对各领域的具象细化，可以确保公司治理中后续事务的规范处理与运行。

(二) 在合规机构建设层面

童少波认为，在该层面，一方面需进一步明确合规风控部门定位，完善其职能，并理顺其与经营部门的关系新证券法。另一方面，应加强对合规人员的工作指导，帮助梳理并完善公司具体的合规制度，帮助合规人员提升风险识别能力及风控管理水平。总体协助公司相关部门提升专业能力，加强企业自身认知风险意识以及造血能力。

(三) 在日常风控管理层面

童少波指出，在该层面，董秘应直接主动与财务负责人及财务主要核算和管理人员进行沟通，就重要业务事项的会计核算、财务管理、财务分析及会计信息系统等方面的问题及相关事项进行深入了解探讨，从自身专业角度出发，给予个人指导意见及建议，帮助培训及提升财务人员会计核算及财务管理水平新证券法。

展开全文

此外，应会同合规部门加强日常风险事件的监管力度，就合规监控过程中发现的可疑事件，包括会计核算、内控流程、对外担保、财务资助、外汇套保等进行沟通探讨，并提出个人解决方案及建议，以帮助企业顺利推进合规风控工作新证券法。

在公司董事会支持下及童少波具体推动下，通过上述三个层面具体工作的逐步推进，飞力达近年来公司治理水平得到进一步较大的完善及提升，公司风控环境得到了进一步的改善，公司整体风险水平显著下降并得到实质性的控制，为公司业务更广泛更深入的开拓奠定了较为扎实的基础，同时为公司战略的顺利转型及实现提供了更大的保障新证券法。

另一方面，近年来随着飞力达的业务发展，战略定位不断提升，投资者关系管理作为公司资本运营的重要组成部分及基础工作，被提升到一个新的战略高度新证券法。童少波作为董秘为了更好的夯实投资者关系管理工作，提出6点工作方向。

第一，提升公司投资者服务意识及投关人员专业素质，敦促投关人员积极参与证监局、交易所及上市公司协会举办的投关培训新证券法。第二，加强现有及潜在投资者结构分析，针对不同类型投资者的投资特点，确定不同类别投资者信息需求。第三、针对不同类别投资者信息需求，持续丰富和完善定期报告。第四，加强与内部品牌宣传部门及外部专业机构的沟通与合作，整合公司内外部投关资源并形成价值传播合力。第五，针对不同的投资者沟通习惯，委派不同的沟通主体，采用不同的沟通方式、沟通频率及传播形式，以便达到最好的沟通效果；第六，不断完善投关管理流程、组织构架、职责分工、人员配备及IT支撑系统等，以便更加有效的发现价值、提升价值、传播价值并进而为投资者创造价值。

随着童少波提出的上述措施不断顺利实施，近年来，飞力达企业的投关管理水平显著改进与提升，投关管理工作成果逐步显现新证券法。

我们期待随着飞力达公司治理水平的进一步完善和提升，以及公司投关管理工作成效的逐步显现，公司在资本市场的关注度将进一步的提高，公司在资本市场上的价值将进一步被认可新证券法。